Desde la pandemia, el trabajo remoto ha cambiado radicalmente nuestra concepción de «la oficina». El Centro de Investigación Pew estima que el 14% de todos los adultos empleados mayores de 18 años, o aproximadamente 22 millones de personas, son Actualmente trabajando desde casa todo el tiempo.
Sin embargo, si eres un trabajador remoto Presentar sus impuestosEs posible que aún no pueda reclamar la deducción de la oficina en casa. La deducción del Ministerio del Interior permite a los contribuyentes elegibles reducir su obligación fiscal descartando su espacio de trabajo como un gasto comercial legítimo. En la mayoría de los casos, la deducción del Ministerio del Interior se aplica solo a contratistas independientes e independientes, no aquellos bajo contratos tradicionales que se clasifican como empleados remotos.
Todo depende de cómo tu El empleo es categorizado por el IRS Y si su oficina se usa únicamente para negocios. Siga leyendo para obtener más información sobre cómo funciona la deducción de la oficina en casa en 2025.
¿Quién califica para la deducción de la oficina en casa?
Aunque la teletrabajo se ha generalizado para empleados tradicionales de W-2La deducción del Ministerio del Interior se aplica específicamente a personas totalmente independientes o contratistas independientes que usan un área designada para negocios de forma regular y/o exclusiva. Eso significa que probablemente califique si trabaja para usted o posee una pequeña empresa y ha asignado una parte de su hogar como su espacio de trabajo principal.
¿Son elegibles los empleados de W2 a tiempo completo desde casa?
Si es un empleado remoto W-2 contratado por un período de tiempo para completar el trabajo en curso en la nómina de una empresa, probablemente no pueda reclamar la deducción de la oficina en el hogar.* Entonces, incluso si su jefe le dio la luz verde para manejar el zoom Reuniones en su habitación o cocina, el único beneficio real que obtiene es que puede trabajar en pijama.
Sin embargo, hay algunas advertencias. Por ejemplo, si utiliza su oficina en casa como un espacio dedicado para realizar negocios para un ajetreo secundario independiente, es decir, durante las horas fuera de su trabajo regular, es posible que pueda aprovechar la deducción, según Lisa Greene -Lewis, CPA y experto en TurboTax.
En ese caso, puede reclamar una parte de los gastos como intereses de la hipoteca de la vivienda, impuestos a la propiedad, alquiler y servicios públicos en función del porcentaje de la casa utilizada para su ajetreo lateral, dijo Greene-Lewis.
Elaborar los gastos exactos para un negocio paralelo dedicado no es fácil de estimar. Si está tratando de equilibrar sus ingresos W-2 además del trabajo por cuenta propia, es inteligente consultar a un profesional de impuestos.
*Tenga en cuenta que esto se aplica a los empleados del trabajo desde la Ley de recortes y empleos de impuestos de 2017, que está vigente hasta 2025. Esté atento a los posibles cambios en el futuro.
¿Qué tipo de espacio es elegible para la deducción del Ministerio del Interior?
Para reclamar la deducción, su oficina en casa debe estar reservada para el trabajo que realiza para ganarse la vida, no solo para trabajos ocasionales o incidentales.
«El espacio tiene que ser un espacio dedicado donde realice negocios», dijo Greene-Lewis. «No puede ser la misma área donde usted y su familia cenan y sus hijos hacen la tarea».
Según el IRS, no cumple con los requisitos si el área se usa para ambos propósitos comerciales y personales. Para calificar, su oficina en casa debe usarse «exclusiva y regularmente como su lugar principal de negocios» o en algún lugar «se encuentra o trata con pacientes, clientes o clientes en el curso normal de su oficio o negocio».
Esto se aplica independientemente de si vive en una casa, apartamento o condominio, o si alquila o posee. Y el espacio tampoco tiene que estar dentro de su hogar. Por ejemplo, si eres un músico que crea un estudio en el garaje, es posible que puedas aprovechar la deducción de la oficina en casa.
Hay algunas excepciones a la guía de «uso exclusivo», incluido el almacenamiento del inventario o el uso de su hogar como guardería. Si se pregunta si su espacio de trabajo cumple con los criterios, el IRS tiene un página útil con ejemplos de arreglos que califican.
¿Qué debe hacer para reclamar la deducción de la oficina en casa?
Es posible que el IRS quiera verificar que en realidad sea elegible para la deducción del Ministerio del Interior. Planee mantener copias de todos sus recibos de gastos (como comprar un nuevo escritorio y una silla, por ejemplo) y cualquier registro que demuestre que el espacio de la oficina se usa exclusivamente para uso comercial.
«Es importante que los contribuyentes mantengan buenos registros y se aseguren de que puedan hacer una copia de seguridad de que siguieron las reglas de elegibilidad si el IRS tiene preguntas de seguimiento en una correspondencia o si el El contribuyente termina en una auditoría«, dijo Garrett Watson, Director de Análisis de Políticas de Tax Foundation.
Para mostrar que su oficina en casa es el verdadero negocio, puede usar el IRS «método simplificado«O método regular para su cálculo. El método simplificado se basa en un monto establecido, lo que le permite reclamar $ 5 por pie cuadrado hasta un total de 300 pies cuadrados, sin tener que deducir gastos específicos para el uso comercial de su hogar.
Es posible que desee considerar el método más difícil de calcular los gastos, que pueden dar sus frutos con una deducción mayor. Por ejemplo, si está ejecutando una guardería con licencia desde su hogar, necesitaría determinar cuánto del espacio se usa para el negocio y qué porcentaje de tiempo está ocupado para el negocio.
¿Qué otras deducciones del IRS o gastos comerciales puedo reclamar como trabajador remoto?
Si está trabajando de forma remota como empleado de W-2, no hay demasiadas opciones para detectar deducciones para los gastos de trabajo.
Sin embargo, si trabaja por cuenta propia y trabaja desde casa, su lista de posibles deducciones es bastante larga. Cualquier cosa en la que esté gastando dinero para alimentar su negocio (una nueva computadora, un nuevo software para administrar sus facturas, cartuchos de tinta para su impresora y más) podría ser un gasto comercial que reducirá su factura de impuestos.
¿Puedo reembolsar los gastos comerciales de mi empleador?
Obtener reembolso por los gastos comerciales depende de para quién trabaje, dónde vive y el acuerdo que tiene con su empleador. Si su empresa ha implementado un mandato de regreso a la oficina que requiere que esté en la oficina varios días a la semana, no espere un reembolso.
Sin embargo, algunas ubicaciones deben ayudar legalmente a los empleados que cubren los costos comerciales en el hogar. Según Paycor, 11 estados (junto con Washington, DC y Seattle) tienen leyes que requieren el reembolso de una parte de ciertos gastos, como el servicio de Internet y los teléfonos celulares.
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¿Qué más debo saber sobre los impuestos este año?
Independientemente de la categoría de impuestos en la que se encuentre, hay una fecha en la que necesita rodear en su calendario: martes 15 de abril, 2025 fecha límite de impuestos.
Si le preocupa tener sus formularios completamente cuadrados para entonces, Puede solicitar una extensión de seis meses. Solo asegúrese de pagar su factura de impuestos estimada antes de eso. De lo contrario, terminará pagando una penalización tardía.
Los impuestos no son fáciles de navegar. Cuanto más complicada sea su situación personal, es más probable que se beneficie de encontrar asistencia experta. Desde la contratación de un profesional de impuestos dedicado para su retorno a aprovechar la ayuda de software como TurboTax y otros servicios de preparación de impuestos conocidos, puede beneficiarse de comprender los matices de las deducciones.
